上半年银行业不良贷款加速处置余额3.5万亿元

银行业加速处置不良贷款

近日，银行业信贷资产登记流转中心有限公司(“银登中心”)发布的招标信息显示，截至今年上半年，已有5家银行在银登中心完成零售不良资产招标，涵盖信用卡、个人消费、个人运营等多种形式。

业内专家表示，重启商业银行零售不良资产转让，对于规范和创新银行不良资产处置，提高金融机构服务实体经济的质量和效率具有重要意义。

助力银行卸“包袱”

今年1月，《关于开展不良贷款转让试点工作的通知》(简称《通知》)在中国银监会发行，标志着自2012年《金融企业不良资产批量转让管理办法》发行以来被禁止的零售不良资产批量转让业务，被部分银行以试点形式正式重启。《通知》显示，有6家国有控股大型银行和12家全国性股份制银行参与首批试点银行；参与试点的收购机构包括金融资产管理公司、符合条件的地方资产管理公司和金融资产投资公司。同时，参与试点的个人贷款范围主要是已纳入不良分类的个人消费信用贷款、信用卡透支和个人经营信用贷款。

不良贷款转让是指银行打包出售不良贷款以获取资金，通过转让降低银行的不良贷款率。去年以来，商业银行不断加大不良资产处置力度。根据30多家商业银行披露的不良贷款数据，2020年不良贷款余额同比增长13%，零售不良贷款余额同比增长15%。

作为近年来快速增长的信用卡零售业务，2019年末，信用卡逾期半年总金额达到743亿元，占信用卡还款余额的0.98%，而截至2020年末，信用卡逾期半年总金额达到839亿元，占信用卡还款余额的1.06%，同比增长近100亿元。

银行零售不良资产增加。国家金融与发展实验室副主任曾刚表示，一方面，居民部门负债规模迅速扩大。近年来，部分居民资本杠杆率大幅上升，随着时间的推移逐渐进入风险暴露期。新冠肺炎疫情加剧了风险暴露，尤其是个体工商户、小微企业等市场主体的现金流，导致零售领域不良资产逾期甚至集中爆发，担保尤其薄弱。

另一方面，银行消化不良资产的渠道有限。根据《金融企业呆账核销管理办法》的规定，零售不良资产的核销需要满足很多条件，但目前具备这一资质的银行和机构并不多，使得零售不良资产的处置长期以来相对困难。

创新化解不良资产方式

6月初，工行在银登中心通过网上公开竞价方式公布了2021年第五期个人不良贷款(个人经营性信用贷款)转让公告：涉及11户，债权总额436.6万元。今年上半年，民生银行、兴业银行、交通银行、平安银行相继发布个人不良贷款划转公告，涉及户数分别为19户、23户、56户、113户；涉及未偿本息合计金额分别约为1862.6万元、891.4万元、1186.7万元、7741.3万元。

“根据此前的规定，监管部门不允许银行批量转让不良资产。即使是公共不良资产，也只能在三户或三户以上转移。”曾刚表示，总体来看，推进零售不良贷款批量转让是化解不良资产的创新方式，对提升银行资本运营水平和精细化管理能力具有重要作用。

对于转让方银行，转让方

“批量转账可以减少银行的资金占用，使操作更加灵活。”曾刚表示，根据现行税法，不良资产批量转让处置后不会形成递延所得税资产。同时，由于批量转让不良资产不需要被动持有一定份额，资金释放更加彻底。

同时，为辅助服务市场监管，银登中心发布了已开立不良贷款转让业务账户机构的统计数据。数据显示，截至7月23日，国有大型商业银行(含地方分行)148家；股份制商业银行(含地方分行)155家；金融资产管理公司(含当地分支机构)100家；当地有38家资产管理公司；有2家金融资产投资公司。

中国银行业监督管理委员会相关负责人表示，中国银行中心要发挥试点平台的积极作用。根据试点工作要求，中国银行中心制定了不良贷款转让试点业务规则，具体承担了不良贷款资产登记、挂牌展示、转让服务、信息披露和市场监测等工作，并及时向监管部门报告试点情况，进一步促进了不良贷款转让业务健康有序发展。

完善批量转让服务

虽然部分银行和金融机构积极参与批量转让试点工作，为零售不良资产处置打开了大门，但仍有一些制度和机制需要完善和优化。

中国政策科学研究会经济政策委员会副主任徐洪才表示，不良资产意味着存在本金难以收回、但有可能收回的风险。因此，市场化处理的关键是形成良性的拍卖机制，引入众多合格的买家，办理拍卖价格的市场化转移。投资者买入后，采取一系列处置措施，通过目标公司引入新的战略投资，盘活标准不好的资源，未来可能增值。

曾刚说，

下一步，清收处置能力强的市场化机构将获得新的机遇。受益于商业银行委托催收业务的扩张，市场头部的催收公司已经积累了较为丰富的客户数据，可以借助统计方法对借款人进行精准分类、估值。尽管如此，根据《通知》要求，资管公司对批量收购的个人贷款，只能采取自行清收、重组等手段自行处置，不得再次对外转让。因此，资管公司还需要以自身为主，灵活处置与市场化催收公司的关系，避免暴力催收等违法行为的发生。

银保监会数据显示，2020年银行业处置不良资产额度达3.02万亿元，这是我国银行业处置不良资产较多的一年。截至2021年6月末，银行业不良贷款余额3.5万亿元，较年初增加1083亿元，不良贷款率1.86%。曾刚表示，按目前不良率估算将有超千亿元甚至更大的零售类不良贷款规模，E融机构在为承接体量较大的资产包做好准备，预计后续该业务将呈现供需两旺状态。